长春农商行上半年营收净利“双降” 主体信用等级遭下调

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中国网银8月22日电(记者曾强)长春农村商业银行近日披露了其2019年第二季度的信息报告。报告显示，上半年，本行主要财务数据指标增速延续2017年以来的下行趋势，总资产、营业收入和净利润全面下滑。

值得注意的是，就在报告发布的前几天，7月31日，中国程心国际发布了长春农村商业银行债券跟踪评级报告，将该行的主要信用评级从aa下调至aa-，评级前景稳定；2015年，6亿元二级资本债券信用评级由aa-下调至a+。

中国程心国际表示，长春农村商业银行面临诸多挑战，包括贷款和投资资产质量下降、业务收缩导致盈利能力下降、资产减值准备压力加大、贷款集中度高、投资规模不规范导致风险管控困难、公司治理机制和风险管理体系有待完善等。

中国网财经记者就长春农村商业银行上半年业绩及评级下调一事向长春农村商业银行发出了采访信，但在新闻发布前没有得到回复。

收入净利润“翻倍下降”

第二季度报告显示，截至6月底，长春农村商业银行合并后总资产为681.18亿元，较年初下降11.95%；负债总额624.33亿元，同比下降12.85%。上半年，本行实现营业收入8.98亿元，实现净利润3.33亿元，同比分别下降3.44%和12.14%。

报告显示，上半年长春农村商业银行总资产的下降主要是由于应收基金投资和信贷规模的下降。数据显示，截至6月底，我行基金投资154.18亿元，较年初减少38.53亿元；贷款和垫款300.51亿元，比年初减少17.98亿元。

就收入结构而言，上半年长春农村商业银行净利息收入为3.06亿元，同比增长4900万元，增幅为19.07%。然而，与去年同期相比，投资收益下降了8700万元，至5.52亿元，下降了13.62%。

中国网财经记者注意到，从2015年开始，在长春农村商业银行的经营收入结构中，投资收入开始超过净利息收入，成为经营收入的最重要组成部分。2015年至2018年，本行投资收益分别为7.6亿元、12.92亿元、17.06亿元和15.48亿元，分别占营业收入的54.6%、72.3%、83.79%和73.96%。

正是由于投资收益的减少和资产减值损失的急剧增加，长春农村商业银行上半年净利润大幅下降。数据显示，上半年本行资产减值损失为1.39亿元，同比增长5000万元，增幅为56.18%。

事实上，长春农村商业银行上半年的经营业绩自2017年以来一直呈下降趋势。回顾2009年成立以来的经营情况，经过近八年的快速发展，2016年达到顶峰，之后迅速下滑，总资产、营业收入和净利润增速逐年下降。

数据显示，2016年至2018年，长春农村商业银行总资产增长率分别为60.34%、-1.25%和-3.42%；营业收入增长率分别为28.38%、13.93%和2.8%；净利润增长率分别为57.99%、-6.79%和-20.06%。

资产质量的负面影响

长春农村商业银行在第二季度报告中没有披露资产质量，但上半年资产减值损失的大幅增加反映出其资产质量正在下降。

中国程心国际在评级报告中指出，近年来，由于宏观经济低迷的影响，部分企业经营不善或被产业链上下游风险所传导，资金周转不畅，民间借贷风险逐渐暴露，加大了长春农村商业银行不良贷款的反弹压力。

根据历史数据，自2015年以来，长春农村商业银行的资产质量明显恶化。2014年至2018年，本行不良贷款率分别为0.87%、1.67%、1.55%、1.76%和1.92%；拨备覆盖率分别为304.47%、187.82%、201.77%、197.32%和163.38%。

从2018年资产质量来看，截至2018年底，长春农村商业银行不良贷款余额为6.3亿元，比年初增加1.62亿元，主要集中在批发零售、制造业、农林牧渔业，其中十大不良贷款占不良贷款总额的36.44%。担保方式为担保和抵押，目前处置进展集中在法院执行阶段；本行2018年资产减值损失3.56亿元，比上年增加9900万元，增幅38.52%。

逾期贷款方面，截至2018年底，长春农村商业银行逾期贷款占贷款总额的3.46%，同比增长0.7个百分点，其中逾期90天以上的贷款占1.91%。

此外，受当地资源禀赋和经济结构特征的影响，长春农村商业银行贷款行业高度集中，风险相对集中。截至2018年底，我行贷款总额排名前五位的行业为批发服务业、建筑业、制造业、租赁及商务服务业和房地产业，占比72.71%。